세금 돌려받고 연금까지? IRP 계좌, 직장인 필수템입니다

 

“연말정산 끝났는데 왜 환급 하나도 안 됐지?”
그날 밤, 스마트폰을 붙잡고 한숨 쉬던 당신.
월급에서 떼어간 세금은 많은데, 돌려받는 건 없고
동료는 100만 원 넘게 환급받았다며 점심을 쏘겠다고 한다.
똑같이 일했는데 왜 이런 차이가 날까?

비밀은 ‘이 계좌’에 있다.
바로 IRP, 개인형 퇴직연금 계좌다.
직장인, 자영업자, 프리랜서 할 것 없이
누구나 만들 수 있고, 만들기만 해도 최대 115만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있다.

게다가 퇴직금까지 넣어두면 노후에 연금으로 꺼내 쓰면서 세금도 감면된다.
말 그대로 **정부가 인정한 ‘절세 + 연금 통장’**인 셈이다.

“나중에 알아보자”는 말은 이제 그만.
지금 알아야 진짜 혜택을 챙길 수 있다.
이 글 하나면 IRP 계좌의 개념, 세액공제 방법, 수령 방식, 주의할 점까지 전부 알 수 있다.

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1. IRP 계좌란 무엇인가요?

IRP는 'Individual Retirement Pension'의 약자로,
개인이 퇴직금을 보관하거나 스스로 연금을 만들어 나갈 수 있도록 설계된 금융계좌다.

간단히 말해 IRP는

• 퇴직금을 ‘연금’ 형태로 수령하기 위해 보관할 수 있고
• 본인이 연 1,800만 원까지 추가 납입하며 세액공제 혜택도 받을 수 있는 계좌다.

즉, 이 계좌 하나로 퇴직금 관리 + 세액공제 + 노후 준비가 동시에 가능하다.

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2. IRP 계좌의 세액공제 혜택

✅ 얼마나 돌려받을 수 있나요?

• 연간 최대 700만 원까지 납입 가능 (연금저축과 함께 시 최대 1,800만 원까지 가능)
• 이 중 최대 900만 원까지 세액공제 대상
• 소득에 따라 13.2% ~ 16.5% 세액공제
  → 최대 115,500원에서 148,500원의 세금 환급 가능

✅ 공제율 기준

종합소득세액공제율

4,500만 원 이하 (총급여 5,500만 원 이하)	16.5%
초과 시	13.2%

📌 지방소득세 포함 기준

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3. IRP 계좌의 가입 조건과 납입 한도

누구나 가입할 수 있다.

• 직장인, 자영업자, 프리랜서, 전업주부, 심지어 무소득자도 가능!
• 단, 세액공제 혜택은 소득이 있는 사람만 해당

💰 납입한도

• IRP 단독: 연 1,800만 원
• 연금저축 합산 시: 연 1,800만 원 초과 불가

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4. IRP 계좌 운용과 수익 구조

IRP 계좌에서는 예금뿐 아니라 다양한 금융 상품을 운용할 수 있다.

IRP 계좌 내에서 가능한 상품

• 예금, RP(환매조건부채권)
• 펀드, ETF
• 채권, ELS 등

예금만으로 운용하면 원금 보장이 가능하고,
펀드·ETF를 활용하면 수익률을 올릴 수도 있다.

퇴직금 이체 시, **기존 DC형 계좌에서 운용하던 상품 그대로 IRP로 옮기는 '현물이전'**도 가능하다.

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5. IRP 계좌의 인출과 연금 수령

✅ 언제부터 꺼낼 수 있을까?

IRP 계좌는 기본적으로 만 55세 이후에 연금 형태로 수령 가능하다.
하지만 다음의 경우 일시 인출도 허용된다.

• 사망 또는 장애
• 장기요양보험 대상자
• 연금수령 목적의 계좌로 전환 시
• 퇴직급여 300만 원 이하 등

✅ 연금 수령 시 세금은?

연금으로 수령하면

• 퇴직소득세 30% 감면
• 10년 이상 수령 시 40% 감면까지 가능

즉, 퇴직금을 IRP에 넣고 천천히 꺼내면 세금이 반 이상 줄어든다.

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6. IRP 계좌의 주의사항과 수수료

❗ 꼭 알아야 할 2가지

1. 중도해지 시 세액공제 받은 만큼 다시 토해내야 한다.
2. 금융사마다 수수료 구조가 다르기 때문에 비교 필수

💸 수수료 구조

• 예금 운용 시: 계좌 유지 수수료만 발생 (연 0.1~0.3%)
• 펀드, ETF 운용 시: 운용보수 + 신탁보수 + 판매보수 발생

가입 전 수수료 비교는 필수!
간단하게는 ‘연금통합포털’에서 확인 가능하다.

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7. IRP 계좌는 어떤 사람에게 유리할까?

✅ 직장인

• 연말정산 혜택을 극대화하려면 필수
• 퇴직금도 IRP로 의무 이전 가능

✅ 프리랜서 & 자영업자

• 국민연금 외의 노후 대비책 필요
• IRP로 연금저축과 병행 시 세액공제 폭 증가

✅ 무소득자 & 전업주부

• 세액공제는 안 되지만, 퇴직금 관리용으로 적합
• 투자 기능 활용 가능

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지금 IRP를 열어야 하는 이유

💬 "나중에 할게요"가 반복되면, 나중은 오지 않습니다.

IRP 계좌는 더 이상 금융 고수만을 위한 제도가 아닙니다.
정부가 공식적으로 절세 혜택을 부여하고,
노후 준비를 장려하기 위해 만들어둔 제도입니다.

지금 시작하면,
✔️ 연말정산 환급
✔️ 퇴직금 세금 절감
✔️ 노후 연금 수령
세 가지를 모두 누릴 수 있습니다.

만드는 데 걸리는 시간?
📱 앱으로 5~10분.
가장 효율적인 금융 습관이 될 수 있습니다.

오늘 IRP 계좌 하나 만드는 결정이
당신의 10년 뒤 노후를 바꿉니다.
지금이 바로 시작할 타이밍입니다.